》企业的现金流动一般根据经营活动,投资活动,筹资活动来划分。
》上图反映的是企业在2019年和2020年中三种活动所带来的现金流净额。
》2020年,经营活动所带来的净现金流为正,说明了主业稳健,能为企业的现金流补充血液。但当期企业的最大现金流来源并非经营活动
》当期企业的最大现金流来源是筹资活动,其最大的现金流入项为吸收投资收到的现金。
》当期净流出最大的是投资活动,其最大的支出项为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。
对比总结:
2020年 vs 2019年 增长的指标:
》存货周转率(次):相比增加了1.16
2020年 vs 2019年 下降的指标:
》营业收入增长率:相比减少了8.4%
》主营业务利润率:相比减少了4.7%
》权益净利率:相比减少了19.4%
》净利润率:相比减少了9%
》总资产周转率(次):相比减少了0.41
》应收账款周转率(次):相比减少了22.52
》销售现金比率:相比减少了11%
---the end---
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